Банковские выписки

В рекомендации:

– что такое выписка банка;
– как проверить банковскую выписку;
– нужно ли распечатывать электронные банковские выписки и платежки. 

Что такое выписка банка

Выписка банка – документ, отражающий движение денежных средств на расчетном счете, а также остаток средств на счете на начало и конец выбранного периода. Она нужна для контроля движений по счету, составления отчетов.

Вы можете:

• сформировать выписку самостоятельно через систему дистанционного обслуживания счета и распечатать ее;
• получить заверенную банком бумажную копию выписки, если это предусмотрено  договором обслуживания.

Банковская выписка содержит:

• дату составления;
• период составления;
• дату предыдущей выписки по счету;
• обороты по кредиту – деньги, которые пришли вам на счет;
• обороты по дебету – деньги, которые списали с вашего счета;
• сальдо на начало и на конец периода – остаток денег на банковском счете на последний день периода, за который составлена выписка;

• детали платежа.

Как проверить банковскую выписку

Банк, сохраняя денежные средства организации на расчетном счете, считает себя ее должником. Поэтому остатки средств и поступления на расчетный счет записываются по кредиту расчетного счета, а уменьшение средств (списание, выдача наличными) – по дебету. Обрабатывая выписки, помните об этой особенности.

Выписку формируйте на следующий день после движения денег по счету в банке или после окончания операционного банковского дня.

По выписке удобно вводить информацию в бухгалтерские регистры, так как она содержит всю информацию для этого.