Временное положение о проведении расчетов по кассовому исполнению Государственного бюджета через корреспондентские счета коммерческих банков (Утверждено ЦБ 19.08.1994 г. N 19-94)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК

19.08.1994 г.

N 19-94

ВРЕМЕННОЕ  ПОЛОЖЕНИЕ

о проведении расчетов по кассовому исполнению

государственного бюджета через корреспондентские

счета коммерческих банков

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Расчеты между учреждениями банков Республики Узбекистан, коммерческими, частными,  кооперативными  и другими кредитными учреждениями (далее "учреждения банков") производятся через корреспондентские счета, открытие в Клиринговых центрах и Расчетно-кассовых центрах Центрального банка Республики Узбекистан.

II. ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ РАСЧЕТОВ

ЧЕРЕЗ КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ СЧЕТА, ПО КАССОВОМУ

ИСПОЛНЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА

(УЗПСБ, УЗАПБ, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК ВЭД,

ТУРОН БАНК)

2.1.   Сумму,   произведенных   кассовых   расходов   за    счет республиканского  бюджета  (20  счет),  в  пределах  открытых   кредитов бюджетными  поручениями,  проведенные   через  корреспондентские   счета коммерческих банков, как дебетовое сальдо не считать.

2.2.   На   сумму,   возмещенной   разницы   в   ценах  за  счет республиканского бюджета по счетам N 676 и N 678 и проведенные  операции через корреспондентские счета до  возмещения бюджетом этих средств,  как дебетовое  сальдо  не  считать  и  платежи  по  этим  счетам   проводить независимо от состояния корреспондентских счетов.

2.3. Обязательные  платежи  в  бюджет производить  независимо от состояния корреспондентских счетов.

2.4.   Если    в    отделении   коммерческого    банка    доходы республиканского    бюджета    (счет    N    00),    кредитовое   сальдо корреспондентского счета  уменьшается на  сумму разницы  между доходом и расходом.

При  обслуживании  областных  управлений  коммерческих банков по единому  корреспондентскому  счету  разница  между  доходом  и  расходом бюджета единого корреспондентского счета.

Директорам   клиринговых   центров    и   главным    бухгалтерам операционных  отделов  при  проведении  платежей  по корсчету  учитывать разницу  ежедневно  при  передаче  документов,  подлежащих проведению по корсчету,  представляют  справку   об   отставках  счетов  100  и   120, заверенную управляющим и главным бухгалтером коммерческого банка.

Клиринговые центры  и Расчетно-кассовые  центры в  10 дней  один раз  проверяют  на  месте  по  балансу  коммерческого банка правильность представления данных об остатках счетов 100 и 120-го.

ДЕПАРТАМЕНТ

БУХГАЛТЕРСКОГО  УЧЕТА, ОТЧЕТНОСТИ

И КАССОВОГО ИСПОЛНЕНИЯ ГОСБЮДЖЕТА