Правила ведения учета кассовых и расчетных операций в соответствии с Постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 18.03.94 г. N 146 "О мерах по совершенствованию банковской системы и стабилизации денежно кредитных отношений", (Утверждены ЦБ 29.03.1994 г. N 71 (Приказ правления ЦБ от 29.03.1994 г. N 26))

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

29.03.1994 г.

N 71

ПРАВИЛА

ведения учета кассовых и расчетных операций

в соответствии с Постановлением Кабинета Министров

Республики Узбекистан от 18.03.1994 г. N  146 "О мерах

по совершенствованию банковской системы

и стабилизации денежно-кредитных

отношений"

В  целях  повышения  ответственности  коммерческих  банков за состоянием  денежного  обращения,  а  также   взаимоувязки    выдаваемых кредитов с денежной  наличностью,  ускорения  выдачи  наличных  денежных средств  банкам,  имеющим  лицензии Центрального  банка,  предоставлено право  на  совершение  текущих  кассовых  операций    с    обслуживаемой клиентурой.

В  этой  связи  на  базе Операционных отделов Управлений Центрального  банка  будут  создаваться  РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ  ЦЕНТРЫ (в дальнейшем РКЦ) с  кассовыми  филиалами  в  крупных  городах  (районах).

На  РКЦ  возлагаются  функции  по  хранению  резервных   фондов, совершению и учету операций по ним,  эмиссионно-кассовому  регулированию и  расчетному  обслуживанию    учреждений    коммерческих    банков    в соответствии с правилами, установленными Узцентрбанком.

До организации  при  областных  управлениях  Центрального  банка компьютерных центров, которые  будут  соединены  через  каналы  связи  с каждым  коммерческим  банком  области  или  одним  коммерческим  банком, действующие  учреждения  Центрального  банка  после  передачи   денежной наличности коммерческим банкам преобразуются в  КЛИРИНГОВЫЕ  ЦЕНТРЫ  (на базе аппарата  бухгалтерии,  телетайпистов,  операторов)  с  сохранением кода  по  МФО  закрываемого  отделения  Центрального  банка.    Основной задачей    этого    клирингового    центра    является      обслуживание корреспондентских   счетов    коммерческих    банков    и    обеспечение бесперебойного проведения расчетов между банками.

1.1. Резервные  фонды  денежных  билетов  и  монеты  в  денежном хранилище РКЦ и его филиалах создаются с разрешения  Центрального  банка Республики Узбекистан.

Для получения разрешения  управления  Узцентрбанка  представляют соответствующие  ходатайства  с  обоснованием  необходимости    создания резервных фондов и заполненный паспорт денежного  хранилища  (Приложение нр. 27 к инструкции Узцентрбанка от 2 сентября 1992 года нр. 23)  в  2-х экземплярах    Главному    управлению    эмиссионно-кассовых    операций Центрального банка Республики Узбекистан.

По  получении  от  Главного    управления    эмиссионно-кассовых операций   зарегистрированного    паспорта    управление    Узцентрбанка устанавливает размер (лимит) резервных фондов и сообщает об этом  РКЦ  и его кассовым филиалам. Письмо об установлении  лимита  резервных  фондов является основанием для их создания.  Паспорта  хранятся  в  управлениях Центрального банка.

Размер резервных фондов РКЦ устанавливается  Центральным  банком Республики Узбекистан.

1.2. Кассовые операции по филиалам  РКЦ  отражаются  в  балансах областных РКЦ. Выдача денежной наличности  учреждениям  банков  и  прием от них наличных излишков денег  осуществляются  РКЦ  и  их  филиалами  в порядке, установленном  Центральным  банком  Республики  Узбекистан  для совершения  и  учета  расходных  и  приходных  кассовых    операций    с отражением  по  корреспондентскому  счету  учреждения  банка.   Кассовые расходные операции совершаются филиалом  РКЦ  на  основании  письменного распоряжения РКЦ  Центрального  банка  о  выдаче  наличных  денег  после списания соответствующей суммы  с  корреспондентского  счета  учреждения банка.  Кассовые  приходные  операции  отражаются  на  корреспондентском счете после принятия денег филиалом.

1.3. Кассовые филиалы РКЦ все расчеты будут  производить  только по распоряжению РКЦ. Для учета операций по оборотной кассе  и  резервным фондам филиалам необходимо вести внесистемный учет.

При подкреплении коммерческих банков и приему  от  них  излишков остатков операционных касс внесистемный  учет  должен  вестись  отдельно по оборотной кассе и отдельно по  резервным  фондам,  о  чем  посылается телеграфное сообщение РКЦ.

До  2  числа  каждого    месяца    кассовые    филиалы    должны предоставлять отчетность в  РКЦ  о  совершенных  кассовых  операциях  за месяц.

2. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ЛИЦЕНЗИЙ УЧРЕЖДЕНИЯМ КОММЕРЧЕСКИХ

БАНКОВ НА ОТКРЫТИЕ ОПЕРАЦИОННЫХ КАСС

2.1. Коммерческим банкам  осуществлявшим  кассовое  обслуживание клиентов банка до выхода  Постановления  Кабинета  Министров  Республики Узбекистан от 24 июля 1992 года N  346  выдача  лицензии  на  совершение кассовых  операций  выдается  Республиканским,  городским  и  областными управлениями Центрального  банка  на  основании  ходатайства  управлений коммерческих банков с приложением к ним паспортов денежных хранилищ.

2.2.  Остальным  коммерческим  банкам  лицензия   на    открытие операционных касс и совершение текущих кассовых  операций  будет  выдана Центральным банком Республики Узбекистан после  представления  Головными коммерческими банками ходатайства при  наличии  соответствующих  условий для  кассового    обслуживания    клиентов,    отвечающие    требованиям нормативных актов (Письма Узцентрбанка от  26  апреля  1993  г.  нр.  29 "Технические требования на проектирование и  устройство  кассового  узла в учреждениях Центрального банка Республики Узбекистан", от  24  августа 1993  г.  N  51  "Требования  по    оборудованию    учреждений    банков техническими  средствами    охранно-пожарной    сигнализации",    Приказ Узцентрбанка Республики Узбекистан от 23  июня  1993  года  нр.  42  "Об утверждении Правил организации пропускного режима в  учреждениях  банков Республики Узбекистан", совместный Приказ МВД  Республики  Узбекистан  и Центрбанка Республики Узбекистан от 15 апреля  1992  года  нр.  1635), заключения  Главного  управления    эмиссионно-кассовых    операций    и рекомендации  на  должностных  лиц,  владеющих   правилами    совершения операций с ценностями.

3. ПОРЯДОК ЗАКРЫТИЯ В УЧРЕЖДЕНИЯХ ЦЕНТРАЛЬНОГО

БАНКА ОБОРОТНОЙ КАССЫ И РЕЗЕРВНЫХ ФОНДОВ

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

3.1.  В  учреждениях  Центрального  банка,    где    закрываются резервные фонды и оборотные кассы, для приема и  выдачи  наличных  денег клиентам банка открываются операционные кассы коммерческих банков.

Предельный  остаток  денег  в  операционной  кассе  определяется учреждением  коммерческого  банка  по  согласованию  с   соответствующим управлением  коммерческого  банка,  управлением  Центрбанка  с    учетом объема наличноденежного оборота, условий  работы  и  с  таким  расчетом, чтобы  не  возникали  неоправданные  перевозки   наличных    денег    по подкреплению  или  вывозу  излишков  денег  из  учреждений  коммерческих банков.

Предельный остаток денег в операционной кассе  учреждению  банка может быть установлен в размере, близком  к  внутримесячной  потребности в кассовых ресурсах.

Учреждениям  банка  предоставляется  право  при    необходимости превышать лимит операционной кассы в течение семи календарных  дней.  Не допускается превышение лимита остатка кассы на конец месяца.

3.2.  Отделения  коммерческих   банков    в    соответствии    с заключенным  договором  между  РКЦ   Центрального    банка    Республики Узбекистан после получения подкрепления денежной наличности  в  пределах месячной  потребности,  производят  предварительный  анализ  расхода   и поступления денежной наличности за месяц и  с  учетом  остатка  наличных денег в пределах десятидневной потребности направляют заявку в  РКЦ  для подкрепления операционной кассы.

РКЦ Центрального банка обязан обеспечить выдачу  подкрепления  в сумме полученной заявки от  учреждения  коммерческого  банка  в  течение двух дней.

3.3. При  передаче  денежной  наличности  в  коммерческие  банки совершаются проводки:

- в закрываемом отделении Центрального банка

- в коммерческом банке

Также делаются необходимые  проводки  по  внебалансовым  счетам. Оставшаяся  сумма  денежных  билетов  в  резервных  фондах  вывозится  в денежное  хранилище  РКЦ  или  его  филиалы,  которые   принимают    эти ценности.

3.4.  Для  вывоза  остатка  резервных   фондов    по    графику, утвержденному  Центральным  банком,  управлением   Центрального    банка направляется  бригада  инкассаторов,  которая  в  установленном  порядке принимает денежные билеты и  доставляет  их  в  денежное  хранилище  РКЦ Центрбанка или его филиала.

Учреждение  банка,  выдавшее  инкассаторам    денежные    билеты резервных фондов,  списывает  их  с  внебалансового  счета  нр.  9901  и зачисляет до получения подтверждения на внебалансовый счет  9902.  После чего счет 9901 в бухгалтерском учете закрывается.

На основании  подтверждения  о  получении  ценностей  учреждение банка делает соответствующую  проводку  по  внебалансовому  счету  9902, после чего в бухгалтерском учете счет закрывается.

Управление  Центрального   банка    по    получении    ценностей контролирует по лицевому  счету  по  резервным  фондам  соответствующего учреждения  банка  полноту  вывоза  резервных  фондов.  После  чего  его лицевой счет закрывается.

3.5.  Управление  Центрального   банка    направляет    Главному управлению  эмиссионно-кассовых   операций    сообщение    с    перечнем учреждений банков,  в  которых  фактически  закрыто  хранение  резервных фондов с указанием даты их закрытия.

4. ПОРЯДОК КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ БАНКОВ И

МЕЖБАНКОВСКОГО СНАБЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ЗНАКАМИ И

ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

4.1. Кассовое обслуживание учреждений  коммерческих  банков  РКЦ Центрбанка или  другими  учреждениями  коммерческих  банков  в  случаях, предусмотренных  настоящим  Положением,  осуществляется  на    основании договоров, заключенных между ними без взимания платы за эти операции.

Доставку  денег  учреждения  коммерческих  банков   осуществляют своими силами либо через инкассаторов по договору.

4.2.  Подкрепление  наличными  деньгами  учреждений  банков   через инкассаторов  производится  в  порядке,    установленном    главой    IV Инструкции  N  23.  Принятые  учреждением    банка    наличные    деньги списываются с его корреспондентского счета.

Для  получения  подкрепления,  учреждения  коммерческого   банка заблаговременно (за 2 дня до получения) направляет заявку  в  РКЦ  и  не позднее 9  часов  утра  следующего  дня  передает  в  клиринговый  центр платежное поручение  для  оплаты  наличных  денег  с  корреспондентского счета, при этом в учреждении коммерческого банка делается проводка:

Клиринговый  центр  по  месту  нахождения  коммерческого   банка совершает проводку:

При этом кредитовое авизо  доставляется  клиринговым  центром  в РКЦ в тот же день нарочно, не  дожидаясь  окончания  операционного  дня. Если  коммерческий   банк    самостоятельно    получает    подкрепление, клиринговый  центр  незамедлительно  передает  опечатанный   конверт   с вложенным в него кредитовым авизо представителю коммерческого банка.

РКЦ  по  получении  кредитового  авизо  от  клирингового  центра Центрального  банка  производит  выдачу  денег  коммерческому  банку   и совершает проводку:

Если  РКЦ  поручает  своему  филиалу  произвести    подкрепление коммерческому банку, в РКЦ делается проводка:

По получении от своего филиала сообщения по телеграфу  о  выдаче денег коммерческому банку в тот же день делается проводка:

Если  по  полученной  заявке  коммерческого  бака  РКЦ  направил денежную наличность через инкассаторов делается проводка:

После  получения  от  инкассаторов  документов,   подтверждающих передачу денег учреждению банка, делается проводка:

В учреждении коммерческого банка  по  получении  наличных  денег делается проводка:

Выдача  наличных  денег  РКЦ  производится  незамедлительно,   с момента представления  коммерческим  банком  соответствующих  документов на их получение.

4.3.  Подкрепление  оборотной  кассы  РКЦ,  включая  филиалы,  и работа  с  резервными  фондами  денежных  билетов    осуществляется    в установленном порядке.

4.4.  РКЦ    Центрального    банка    может    также    выдавать непосредственно  учреждениям  коммерческих  банков  наличные  деньги  по чекам.

Учреждение коммерческого банка выписывает один  денежный  чек  и поручение  в  3-х  экземплярах  на   сумму,    позволяющую    обеспечить потребность  клиентуры  банка  в  денежной  наличности  и  передает  его клиринговому центру, где ведется его корреспондентский счет.

Клиринговый центр после проверки чека, в  установленном  порядке списывает    сумму    поручения-чека    с    корреспондентского    счета коммерческого банка и совершает проводку:

Оформляет  кредитовое  авизо  на  имя  РКЦ  и  вместе  с   чеком передает коммерческому банку для доставки в РКЦ.

Первый  экземпляр  поручения  остается    в    документах    дня клирингового  центра,  второй  экземпляр  направляется   в    РКЦ    при кредитовом авизо, третий экземпляр с  отметкой  об  оплате  возвращается коммерческому банку.

Оформление  клиринговым  центром  кредитового    авизо    должно производится в течение одного часа  с  момента  обращения  коммерческого банка.

4.5.  Излишки  денежной  наличности  учреждения  банка  сдают  в оборотную кассу РКЦ, при этом совершается проводка:

РКЦ, приняв  наличные  деньги,  сразу  же  оформляет  кредитовое авизо на имя  клирингового  центра,  обслуживающего  коммерческий  банк, сдавший излишки денежной наличности, и вручает под  расписку  кредитовое авизо коммерческому банку для представления его в клиринговый центр.

Клиринговый центр, получив от коммерческого банка  под  расписку авизо, совершает проводку:

Наличные деньги учреждениями банков могут сдаваться РКЦ  или  их филиалы через инкассаторов. Документы  оформляются  в  общеустановленном порядке. Кроме этого с инкассаторами  направляется  платежное  поручение для отражения операций по корреспондентскому счету.  При  этом  делается проводка:

- в учреждении коммерческого банка:

- в РКЦ на основании платежного поручения и  других  документов, полученных от инкассаторов:

РКЦ  оформленное  авизо  нарочно  доставляют  в  тот  же    день клиринговому   центру  обслуживающего  корсчет   коммерческого    банка, передавшего излишки денежной наличности в РКЦ:

- в клиринговом  центре  на  основании  полученного  кредитового авизо:

- в коммерческом банке на основании выписки из корреспондентского счета:

Излишки денежной наличности в  учреждениях  коммерческих  банков могут сдаваться в кассы филиалов  РКЦ,  находящихся  в  других  регионах, при этом документооборот организуется следующим образом.

Учреждения  коммерческого  банка,  отправив  наличные    деньги, делает проводку:

Филиал РКЦ по  принятии  денежной  наличности  от  коммерческого банка делает проводку в своем внесистемном учете:

и сразу по телеграфу сообщает РКЦ о  получении  денежной  наличности  от коммерческого банка. При этом филиал  в  тот  же  день  обязан  получить подтверждение от РКЦ о том, что от филиала получено сообщение.

РКЦ  по  получении  сообщения  от  своего  филиала  о   принятии денежной наличности сразу делает проводку:

Оформив  кредитовое  авизо  на    имя    клирингового    центра, обслуживающего  корсчет   коммерческого   банка,    сдавшего    денежную наличность, нарочно  доставляется  авизо  в  тот  же  день  клиринговому центру.

Клиринговый центр по получении кредитного  авизо  от  РКЦ  сразу делает проводку:

Учреждение  коммерческого  банка  на  основании    выписки    из корреспондентского счета делает проводку:

4.6. Учреждение  банка,  имеющее  излишки  денежной  наличности, может передавать их другому банку, нуждающемуся  в  подкреплении.  Такой порядок  корреспондентских  отношений    между    учреждениями    банков определяется соглашениями.

Для  получения  наличных  денег  учреждение  банка    выписывает платежное поручение и представляет его в клиринговый центр  района,  где открыт его корсчет, и делает проводку:

Клиринговый  центр  района,  проверив  правильность   оформления поручения, сразу  составляет  кредитовое  авизо  на  сумму  поручения  в адрес   клирингового    центра,    где    обслуживается    подкрепляющий коммерческий банк, и передает это авизо коммерческому  банку,  при  этом делает проводку:

Коммерческий банк данное авизо доставляет  коммерческому  банку, выдающему  наличные  деньги.  Коммерческий  банк,   выдающий    наличные деньги, проверяет правильность составления  авизо  и  производит  выдачу денежной  наличности  в  установленном  порядке,  при   этом    делается проводка:

ДТ счет 904

КТ счет 031 и данное авизо передается районному клиринговому  центру  под  расписку. Клиринговый  центр,  получив   кредитовое    авизо,    после    проверки правильности его оформления, делает проводку:

В учреждении коммерческого  банка,  выдавшего  наличные  деньги, на основании выписки корреспондентского счета делается проводка:

В учреждении коммерческого банка, получившего наличные деньги:

В целях ускорения процесса передачи денег из  одного  учреждения банка  в  другое  целесообразно  установить  постоянные  связи  по  этим операциям.

4.7. Составление и оформление документов по  кассовым  операциям производится в общеустановленном порядке.

5. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПО ДЕНЕЖНОМУ ОБРАЩЕНИЮ

5.1.  Прогноз  кассовых  оборотов  на  квартал  составляется  по соответствующей территории учреждением  банка,  осуществляющим  кассовое обслуживание,  и  представляется  управлению  Центрального    банка    в установленном порядке.

Учреждения  банков,  не  осуществляющие  кассовое   обслуживание клиентуры, составляют прогноз кассовых оборотов  по  своей  клиентуре  и представляют  банку,  осуществляющему  его  кассовое  обслуживание,    в установленный срок.

Работа  всех  банков   Республики   Каракалпакстан,    областей, городов  и  районов  должна  быть  направлена  на  исполнение   кассовых прогнозов и достижение заданного эмиссионного результата.

5.2. Учреждения банков, имеющие лицензию Центрального  банка  на совершение текущих кассовых операций, производят:

-  анализ  хода  выполнения  кассовых    прогнозов,    состояния налично-денежного  оборота,  разработку  комплекса  мер  по   достижению установленного  эмиссионного  результата,  в  увязке   с    показателями производства товаров народного  потребления,  товарооборотом,  оказанием платных услуг и развитием сберегательного дела.  Вносят  соответствующие предложения в хокимияты,  налаживают  тесные  контакты  с  обслуживаемой клиентурой;

- составление схемной отчетности форм 747  и  748,  анализ  этой отчетности  и  представление  ее  управлениям  Центрального   банка    в установленные сроки;

-  регулирование  кассовых  ресурсов  по  городу  и  району    в соответствии с пунктом 2.1 настоящих Правил.

5.3.   На    учреждения    коммерческих    банков    возлагается ответственность  за    организацию    налично-денежного    оборота    по обслуживаемой  клиентуре  (установление  норм  расходования  денег    из выручки,  лимита  остатка  кассы,  порядка  и  сроков  сдачи    выручки, составление календаря выдачи денег  на  оплату  труда),  предварительный контроль за мелкооптовой продажей товаров и за сдачей выручки,  а  также проверку  кассовой  дисциплины  по  обслуживаемой  клиентуре  и   другие вопросы.

Учреждения банков, не имеющие  лицензию  Центрального  банка  на совершение кассовых операций, представляют кассовым  учреждениям  банков необходимые  отчетные  данные    по    обслуживаемой    клиентуре    (по производству  товаров  народного  потребления,  объему    товарооборота, платным  услугам  и  другие)  для  анализа  хода  выполнения  прогнозных расчетов кассовых оборотов.

5.4. Организация работы по денежному  обращению,  координация  и контроль  за  деятельностью    коммерческих    банков    в    Республике Каракалпакстан,  областях  и  г.  Ташкенте   возлагается  на  управления Центрального банка Республики Узбекистан.

6. ПОРЯДОК РАБОТЫ С ДЕНЕЖНЫМИ БИЛЕТАМИ БАНКА

РОССИИ ОБРАЗЦА 1993 ГОДА

6.1.  Денежная  наличность  банка  России  образца   1993    г., хранящаяся  в  резервных  фондах    учреждений    Центрального    банка, передается в резервные фонды РКЦ.

Учреждениям  коммерческих  банков,  учет  поступившей   денежной наличности банка России образца 1993  г.  в  составе  денежной  выручки, необходимо  вести  на  дополнительно  открытом  счете  031а  в  отдельно заведенной  книге  ф.120.  1  раз  в  месяц  остатки  в  полном   объеме необходимо отправлять в РКЦ. Правильность ведения учета  возлагается  на коммерческие банки.

Руководители  коммерческих  банков  персонально   отвечают    за полноту  оприходования  в  кассу  банка  поступающей  выручки  денежными знаками банка России образца 1993 года.

Выдача  денежных  билетов  банка  России  образца   1993    года производится  в  каждом  отдельном  случае  по  разрешению  Центрального банка Республики Узбекистан.

Обмен денежной наличности  банка  России  образца  1993  года  в сумме 150,0 тыс. рублей гражданам, выезжающим  в  другие  республики  на похороны близких родственников  при  наличии  подтверждающих  документов (телеграммы, заверенной медицинским  учреждением  о  факте  смерти  либо свидетельства о смерти и наличии билетов на выезд) производится  РКЦ  по разрешению начальников управлений Центрального банка.

РКЦ  представляется  ежемесячный  отчет    купюрного    строения денежной  наличности  банка  России  образца   1993    г.    Управлениям Центрального банка Республики Узбекистан.

7. ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ  ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ ПО ОБМЕНУ

СКВ И "МЯГКИХ"  ВАЛЮТ  УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ

7.1. Передача осуществляется в следующем порядке:

-  обменные  пункты,  расположенные  в  зданиях   уполномоченных банков, передаются соответствующим уполномоченным банкам  с  возмещением ими Центральному банку стоимости инвентаря и  оборудования  (несгораемых шкафов, тестеров  для  определения  подлинности  банкнот  и  других)  по балансовой стоимости на день передачи;

-  обменные  пункты,  расположенные    в    помещениях    других предприятий,   учреждений    и    организаций    (в    аэропортах,    на железнодорожных вокзалах, на рынках, в гостиницах  и  т.д.),  передаются коммерческим  банкам  с  возмещением  Центральному   банку    фактически произведенных расходов по их организации и оборудованию.

7.2.  Разрешить    уполномоченным    банкам,    имеющим    право осуществлять операции  с  наличной  иностранной  валютой,  дополнительно открывать обменные пункты.

Передаваемые  и  вновь  создаваемые  обменные  пункты   подлежат обязательной регистрации в Центральном банке Республики Узбекистан.

При   организации    работы    обменных    пунктов    необходимо руководствоваться письмами Центрального банка Республики  Узбекистан  от 19 октября 1992 г. N 14, от 20 ноября  1993  г.  N  0913/1743  и  от  12 февраля  1994  г.  N  1316/318,  а  также  другими  нормативными  актами Центрального  банка  и  Положением  по  кассовой  работе  с    валютными ценностями в учреждениях банков  Республики  Узбекистан  (письмо  от  22 июня 1993 г. N 34).

8. ОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ МЕЖДУ БАНКАМИ

8.1.  Учет  в  клиринговых  центрах  ведется  по  плану   счетов бухгалтерского  учета  в  банках  с  ежедневным  составлением   баланса. Балансы клиринговых центров включаются  в  сводный  баланс  Центрального банка Республики Узбекистан на всех уровнях.

8.2.  Действующий  порядок  ведения  корреспондентских    счетов коммерческих  банков,  проведения  расчетов  через  счета   МФО    между отделениями  Центрального  банка  в  клиринговых    центрах    полностью сохраняется.

8.3.  Клиринговый  центр  возглавляется    директором    центра, который  назначается   Правлением    Центрального    банка    Республики Узбекистан по представлению областного управления Центрального банка.

8.4. На  авизо  по  начальному  МФО  ставится  круглая  гербовая печать бывшего отделения Центрального банка. На  всех  денежно-расчетных документах,  включая  авизо,  ставится  подпись  директора  клирингового центра  и  работника,  непосредственно  отвечающего  за  соответствующий участок работы.

8.5. Архив закрываемого отделения Центрального  банка  полностью остается у клирингового центра, кроме кассовых  документов,  которые  по описи и под расписку передаются коммерческому банку.

Оформленная  круглой  печатью  и  подписями    руководителя    и главного  бухгалтера  коммерческого  банка  опись  о  принятии  кассовых документов  передается  главному  бухгалтеру    областного    управления Центрального банка, который заводит учет в разрезе банков  и  хранит  их до установленного срока по этим документам.

8.6.  Клиринговые  центры  ликвидируются  приказом  Центрального банка Республики Узбекистан.

9. УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ И ВНУТРИБАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

В КЛИРИНГОВЫХ ЦЕНТРАХ

9.1.  Учет  основных   средств,    малоценного    инвентаря    и внутрибанковские операции осуществляются в действующем порядке.

9.2. На  день  преобразования  отделения  Центрального  банка  в клиринговый  центр  производится  инвентаризация    основных    средств, малоценного инвентаря и остатков  материалов  на  складе  в  присутствии представителя  областного  управления  Центрального  банка.   Результаты инвентаризации оформляются  актом.  Излишний  инвентарь  оприходуется  в баланс, а  недостача  возмещается  материально-ответственными  лицами  в установленном порядке.

Один  экземпляр   акта    передается    областному    управлению Центрального банка.

9.3. Здания, сейфы, тележки для  перевозки  ценностей,  кассовые столы передаются коммерческим банкам на  долгосрочную  аренду.  Арендный договор заключается между областным  управлением  Центрального  банка  и областными  управлениями  коммерческих  банков.  Расценки   на    аренду разрабатывает и  доводит  до  областных  управлений  Центрального  банка финансовое управление Центрального банка Республики Узбекистан.

9.4.  Вычислительная  техника  сверх  потребности   клирингового центра, а также детекторы по определению платежности  денежных  билетов, упаковочные машины класса "Сайгатка" и 50% остатков  на  складах  бывших учреждений Центрального  банка  упаковочных  материалов  (сургуч,  клей, бандероли,  накладки,  пломбы,  шпагат)  подлежат  передаче    областным управлениям Центрального банка.

9.5.  50  %  упаковочных  материалов  и  счетно-денежных   машин передаются коммерческим банкам на платной основе по балансовой цене.

9.6. Расходы на содержание  клирингового  центра  осуществляются в  пределах  утвержденной  областным  Управлением  Центрального    банка сметы.

10. ОБ ИЗМЕНЕНИИ СТАТУСА УЗСБЕРБАНКА

10.1.  В  соответствии  с  Постановлением  Кабинета    Министров Республики  Узбекистон  от  18  марта  1994  г.  N    146    Узсбербанку предоставлен  статус  кредитно-финансового  учреждения    и    разрешено использовать  кредитные  ресурсы   на    кредитование    физических    и юридических лиц,  реализовывать  кредитные  ресурсы  через  аукционы  на межбанковском рынке  денег,  расширить  сферу  предоставления  ссуды  на расходы,  связанные  с  созданием  и  развитием    малых    предприятий, приватизацией государственного имущества  гражданами,  строительством  и ремонтом жилых зданий и удовлетворением других потребностей населения.

РКЦ Центрального  банка  и  их  филиалам  необходимо  обеспечить беспрепятственные  расчеты,  связанные  с  выполнением    вышеизложенных задач  в  пределах  имеющихся  средств  на   корреспондентских    счетах учреждений сберегательного банка.

11. О КОНТРОЛЕ ЗА ЗАКОННОСТЬЮ СОВЕРШАЕМЫХ ОПЕРАЦИЙ

11.1. Во исполнении пункта 4 указанного  Постановления  Кабинета Министров  Республики  Узбекистан  учреждения  коммерческих  банков  при поступлении  средств  от   государственных    предприятий    в    пользу негосударственных структур зачисляют эти средств на  902  счет  и  после представления негосударственными структурами  подтверждающих  документов о законности  совершаемых  операций  производят  зачисление  средств  со счета 902 на их расчетные счета.  При  этом  документы  по  списанию  со счета  902  и  запись  в  лицевом  счете  должны    быть    завизированы управляющим  и  главным   бухгалтером    отделения    банка. В    случае необходимости производится проверка на месте.  Срок  нахождения  каждого платежа  на  счете  902  не  должен  превышать  3-х  дней  со  дня    их зачисления.

При выявлении факта нарушения  законности  совершаемых  операций о  каждом  случае  ставить  в  известность  соответствующие  вышестоящие коммерческие банки и юридический  отдел  Центрального  банка  Республики Узбекистан и материалы незамедлительно передавать  в  правоохранительные органы, а находящиеся средства на счете 902 не  зачислять  на  расчетные счета    негосударственных    структур    до     рассмотрения        дел правоохранительными органами.

Руководители        Узагропромбанка,           Узпромстройбанка, Узтадбиркорбанка,    Национального      банка        внешнеэкономической деятельности,  Узсбербанка,  Туронбанка  и  других  коммерческих  банков обязаны обеспечить выполнение  данного  пункта  всеми  подведомственными им учреждениями банков.