Получите быстрые ответы, проверенные экспертами:
За август 2022 года предприятия сдают отчет по НДС по обновленной форме отчетности с кодом 10006_35. Специалисты ГНК разъяснили, как успешно сдать отчет, не допустив ошибок в разделе «Сведения о плательщике налога на добавленную стоимость» формы Расчета по НДС.
Заполняя раздел «Сведения о плательщиках налога на добавленную стоимость», обязательно укажите:
- метод определения суммы НДС, принимаемой к зачету (поставьте единицу в голубой клетке слева от названия метода «пропорциональный / раздельный»)
- порядок возмещения (если выбираете ускоренный порядок, поставьте единичку в голубой клетке слева от слова «ускоренный»);
- причины образования отрицательной разницы (поставьте единицу в голубой клетке справа от выбранной причины – применение нулевой или установленной ставки).
Если при отправке отчета система сообщит об ошибке, исправьте ее следующим способом:
|
Текст сообщения об ошибке |
Что нужно учесть при исправлении ошибки |
|
Ошибка* |
Сумма, подлежащая возмещению, не должна быть меньше нуля |
|
Ошибка** |
Сумма, подлежащая возмещению, не должна быть больше суммы переплаты карточки лицевого счета |
|
Ошибка*** |
Если требуется засчитать отрицательную сумму НДС в счет предстоящих платежей, выбор ускоренного порядка подачи заявления невозможен |
|
Ошибка**** |
Необходимо выбрать одну из причин возникновения суммы отрицательной разницы. Неправильно указан период возмещения НДС |
См. источник.
Buxgalter.uz рекомендует
Подготовил Олег ГАЕВОЙ
