Полезное для бухгалтера в декабре:
Контролировать финансовые потоки теперь будут не только банки, но и платежные организации и операторы платежных систем. Центральный банк и Департамент по борьбе с экономическими преступлениями при Генпрокуратуре выложили для обсуждения на СОВАЗ новые правила по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности.
Как это коснется субъектов предпринимательства?
Надлежащая проверка клиента
При заключении договоров с платежными организациями и операторами платежных систем, приеме наличных, безналичных и электронных денег, приеме и обработке платежей вас будут «надлежаще проверять». Это коснется юрлиц, просто физлиц и физлиц-ИП.
|
Статус клиента – физического лица |
Максимальная сумма одной операции |
Максимальная сумма электронных денег, хранимых на одном электронном устройстве |
|
Идентифицированный |
100 БРВ |
Не определена |
|
Неидентифицированный |
1 БРВ |
5 БРВ |
Что будут изучать и где возьмут данные
Идентификация клиента и его бенефициарного собственника осуществляется на основе предоставленных клиентом информации и документов.
Усиленные меры по надлежащей проверке клиентов включают:
- сбор и фиксирование дополнительной подтвержденной информации в открытых источниках и базах данных;
- получение от клиента информации об источниках денежных средств или иного имущества по осуществляемым им операциям;
- изучение целей, запланированных или проведенных данным клиентом операций;
- постоянный мониторинг осуществляемых операций.
Пример
Информация, необходимая для идентификации юрлиц
а) полное и сокращенное наименование, если оно указано в свидетельстве о госрегистрации;
б) информация о госрегистрации: дата, номер, наименование регистрирующего органа;
в) идентификационный номер налогоплательщика;
г) местонахождение (почтовый адрес);
д) другие данные, указанные в свидетельстве о государственной регистрации;
е) информация об имеющихся лицензиях на осуществление видов деятельности, подлежащих лицензированию: вид деятельности, номер и дата выдачи лицензии; кем выдана; срок действия;
ж) данные об идентификации физлиц, имеющих право подписи, или физлица, действующего от имени юридического лица;
з) информация об учредителях (крупных акционерах, участниках) и их долевом участии в уставном фонде (капитале) юрлица;
и) информация о величине зарегистрированного и оплаченного уставного фонда (капитала);
к) информация об органах управления юрлица (структура и персональный состав органов управления);
л) номера телефонов.
При этом документы о госрегистрации, сведения о руководителях и учредительных документах операторы будут получать через автоматизированную систему госрегистрации и постановки на учет субъектов предпринимательства. Если получить информацию из данной системы будет невозможно, тогда – непосредственно от клиента.
Пример
Информация, необходимая для идентификации индивидуальных предпринимателей
а) информация, предусмотренная для идентификации физлиц (Ф.И.О., дата и место рождения, гражданство, место постоянного и (или) временного проживания, реквизиты паспорта или заменяющего его документа (серия, номер, дата выдачи, наименование органа, выдавшего документ), ИНН (если имеется) и номер домашнего телефона (если имеется);
б) информация о госрегистрации: дата, номер, наименование регистрирующего органа;
в) место осуществления деятельности;
г) другие данные, указанные в свидетельстве о госрегистрации;
д) информация о свидетельствах и лицензиях на виды деятельности: вид деятельности, номер, дата выдачи; кем выдана; срок действия;
е) номера телефонов.
При этом биометрические данные будут верифицироваться в информационной системе Государственного центра персонализации при КМ РУз.
Операторы платежных систем, помимо идентификации клиента, его уполномоченного лица и бенефициарного собственника также будут изучать:
- цели и характер деловых отношений и операций клиента;
- источник его средств.
Пример
Информация, необходимая для идентификации бенефициарных собственников
Если клиентом или бенефициарным собственником клиента является юрлицо, на которое распространяются требования о раскрытии информации о структуре собственности, устанавливать и подтверждать личности его учредителей (акционеров, участников) операторы платежных систем не будут.
В отношении бенефициарных собственников-физлиц будут изучены:
- структура собственности и управления;
- учредители (владельцы не менее 10% акций общества), участники клиента;
- личные данные физлица или лиц, владеющих контрольной долей участия (не менее 10%) в юридическом лице.
Критерии и признаки подозрительных операций
Операция будет признана подозрительной, если:
- одной из ее сторон является лицо, постоянно проживающее или зарегистрированное в государстве, не участвующем в международном сотрудничестве в области противодействия легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, или в зонах с повышенной террористической активностью. Либо это лицо включено в Перечень участвующих или подозреваемых в участии в такой деятельности;
- при проведении операции наличными или безналичными средствами физических лиц в размере от 500 БРВ и выше, единовременно или многократно в течение 30 дней.
Повышенное внимание будет обращено на все сложные или необычно крупные операции, а также на все необычные схемы с неопределенной экономической или законной целью.
