Как заполнить Расчет налога с оборота, если предприятие перешло на НДС

Код строк

Приложения №1 к Расчету

Показатели, которые понадобятся при заполнении

0201–0203

• чистая выручка от реализации товаров (услуг);
• налогоплательщики, оказывающие посреднические услуги по договору комиссии, поручения и другим договорам по оказанию посреднических услуг, должны будут указать сумму вознаграждения за оказанные услуги;
• убытки, полученные от безвозмездной передачи товаров (услуг)

0301–0306

• стоимость переданных товаров (услуг) участнику при его выходе из состава участников или при уменьшении доли участия, либо выкупе юридическим лицом у участника доли участия;
• стоимость переданных товаров (услуг) акционеру при выкупе юридическим лицом, также при ликвидации юридического лица – эмитентом у акционера акций, выпущенных этим эмитентом;
• передача товаров (услуг) в счет оплаты труда физических лиц или выплаты дивидендов;
• передача товаров и иного имущества на давальческой основе;
• стоимость ваучеров, предоставляющих право на получение реализованных или безвозмездно переданных товаров (услуг);
• доходы по долгосрочным контрактам

0401–0420

доходы, указанные в пунктах 4, 5, 6, 10, 11, 12, 13, 14, 17, 18, 21, 22, 23, 25 и 27 ч. 3 ст. 297 НК, в том числе:

• доходы по операциям РЕПО;
• доходы по операциям ценных бумаг и (или) финансовым инструментам срочных сделок;
• стоимость реализованных основных средств и другого имущества;
• доходы от выбытия основных средств и иного имущества;
• безвозмездно полученное имущество (услуги);
• доходы в виде стоимости излишков ТМЗ и прочего имущества, выявленных в результате инвентаризации;
• доходы от списания обязательств в порядке, установленном законодательством;
• доходы, полученные по договору уступки права требования;
• доходы в виде возмещения ранее вычтенных расходов или убытков;
• штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных обязательств, а также суммы возмещения убытков (ущерба);
• превышение положительной курсовой разницы над отрицательной по валютным счетам;
• суммы восстановленных расходов;
• доходы, полученные в связи с уменьшением уставного фонда (уставного капитала) юридического лица, в случае отказа акционера (участника) от получения стоимости своей доли (части доли) в пользу этого юридического лица;
• доходы от продажи предприятия как имущественного комплекса;
• доходы в виде прибыли контролируемой иностранной компании в случаях и в порядке, установленных разделом VII НК;
• дивиденды;
• проценты