Разъяснительное письмо о порядке получения наличных денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов (ЦБ от 03.04.2000 г. N 10009/130-Д)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

03.04.2000 г.

N 10009/130-Д

РАЗЪЯСНИТЕЛЬНОЕ ПИСЬМО

о порядке получения наличных денежных средств

с банковских счетов хозяйствующих субъектов

В соответствии с пунктом 6 Указа Президента Республики Узбекистан от 21 марта 2000 года N УП-2564 ”О мерах по дальнейшей либерализации и реформированию банковской системы”:

1. Фермерские и дехканские хозяйства, субъекты малого и среднего бизнеса (включая предприятия общественного питания), предприятия с иностранными инвестициями, за исключением торгово-посреднических организаций, вправе получать со своих банковских счетов наличные денежные средства в пределах наличной выручки, сданной ими за период 90 календарных дней, для нужд хозяйственной деятельности.

Выдача банками налично-денежных средств осуществляется в течение квартала или любые 90 дней в пределах сданной выручки, но не более, чем за 90 дней.

В  целях учета поступлений наличной выручки от реализации товаров и услуг населению банки ведут внесистемный учет по вышеназванным хозяйствующим субъектам. При этом поступления налично-денежной выручки сопоставляются с данными лицевого счета. Этот учет производится помесячно с подведением итогов (приложение N1).

При обращении клиентов указанной категории за наличными деньгами испрашиваемая сумма записывается в карточке внесистемного учета. В графе фактически получено проставляется сумма, выписанная в чеке, который визируется управляющим банком.

Например:

Внесистемный учет поступлений налично-денежной

выручки по ________________ по организации

(сумов)

Вместе с тем при выдаче наличных денег следует иметь в виду, что расчеты между юридическими лицами, как правило производятся в безналичном порядке.

Банки при проверке на месте соблюдения кассовой дисциплины охватывают целевое использование наличных денег, полученных  из касс банков.

2. Индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, поставляющие продукцию и оказывающие услуги за безналичный расчет имеют право получать со своих банковских счетов наличные денежные средства в  пределах до 50 процентов от оборота за соответствующий квартал.

При поступлениях безналичных средств за реализованную продукцию и оказанные услуг в кредит  депозитного  счета  до   востребования  для   поддержания предпринимательской деятельности банк имеет право выдавать наличные деньги с его счета до 50 процентов в течение квартала, как по частям, так и одной суммой, но не более, чем за квартал.

Для учета кредитового оборота банки также ведут внесистемный учет по предпринимателям без образования юридического лица, в котором указывается сумма кредитового оборота его лицевого счета, а также испрашиваемая сумма по чеку, завизированному управляющим банком, в пределах до 50 процентов от оборота на день получения наличных денег (приложение N 2).

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, имеют право на получение наличных денег как одной суммой, так и по частям, но не более, чем 50 процентов общей суммы кредитового оборота за квартал (предыдущие 90 дней). Недоиспользованная сумма полученных наличных денег сдается в банк в общеустановленном порядке. Не полученные в установленные выше сроки 50 процентов денежных поступлений наличными деньгами не выдаются в последующих периодах.

Например:

Внесистемный учет кредитового оборота текущего счета

депозитов довостребования по __________ предпринимателю

без образования юридического лица

(сумов)

Выдачи наличных денег в обоих случаях отражаются по символу 53 ”Выдачи на прочие цели” согласно указаниям о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах банков месячной формы 1312.

С введением в действие настоящих указаний отменяются письма Центрального банка N 10009/136 от 16.12.94 г., N 10026/211 от 1.07.94 г., N 10009/229 от 12.07.94 г., N 10009/121 от 12.06.95 г. , N 10009/341-Д от 22.07.96 г. начиная с шестого абзаца.

Для руководства в работе, контроля и исполнения доведите настоящие указания до подведомственных филиалов.

Приложение: формы внесистемного  учета на 2 листах.

ПРИЛОЖЕНИЕ N  1

Внесистемный учет поступлений налично-денежной

выручки по_____________________ организации

(сумов)

ПРИЛОЖЕНИЕ N 2

Внесистемный учет кредитового оборота текущего счета

депозитов довостребования по __________ предпринимателю

без образования юридического лица

(сумов)