Порядок ведения коммерческими банками счетов в иностранной валюте (Зарегистрирован МЮ 22.10.1998 г. N 511, утвержден ЦБ 05.09.1998 г. N 232)
ЗАРЕГИСТРИРОВАН
МИНИСТЕРСТВОМ ЮСТИЦИИ
РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
22.10.1998 г.
N 511
УТВЕРЖДЕН
ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКОМ
РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
05.09.1998 г.
N 232
ведения коммерческими банками счетов
в иностранной валюте
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий Порядок в соответствии c законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан" и "О валютном регулировании" определяет правила ведения коммерческими банками депозитных счетов до востребования юридических и физических лиц - резидентов и нерезидентов в иностранной валюте (далее - валютные счета).
Открытие валютных счетов осуществляется в порядке, установленном Инструкцией о банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан (peг. N 1948 от 27 апреля 2009 года).
1.2. Платежи с валютных счетов производятся коммерческими банками в пределах остатка средств на счетах. Кроме того, операции по валютным счетам с использованием банковских карт могут производиться в пределах установленных коммерческими банками лимитов овердрафта.
1.4. Процентные ставки и тарифы комиссионного вознаграждения по операциям коммерческих банков определяются в договоре банковского счета.
1.5. Коммерческие банки имеют право взимать комиссионное вознаграждение по операциям банка в иностранной валюте.
1.7. Банки гарантируют тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Все служащие банка обязаны хранить тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов.
Выдача третьим лицам сведений о состоянии счетов клиентов банка производится в порядке, установленном Законом Республики Узбекистан "О банковской тайне".
1.8. Коммерческие банки предоставляют необходимые гарантии вкладчикам по сохранности и безусловному возврату вкладов в соответствии с заключенными договорами.
II. СЧЕТА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - РЕЗИДЕНТОВ
В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
2.1. Средства в иностранной валюте юридических лиц-резидентов хранятся на валютных счетах в коммерческих банках на территории Республики Узбекистан и используются ими самостоятельно в соответствии с законодательством.
Иностранная валюта, получаемая юридическими лицами-резидентами, в том числе валютная выручка от экспорта товаров (работ, услуг), подлежит обязательному зачислению на их счета в коммерческих банках, если иное не установлено Центральным банком Республики Узбекистан.
2.2. На временные накопительные валютные счета, открытые для предприятий с иностранными инвестициями до их государственной регистрации, могут быть зачислены средства в иностранной валюте, поступающие из-за границы, в размере, установленном законодательством.
Использование средств с данного счета разрешается только для взноса в уставной фонд либо, в случае отказа в регистрации предприятия, возвращаются вносителю.
2.3. На валютные счета юридических лиц-резидентов могут быть зачислены суммы в иностранной валюте:
а) по платежам, связанным с ведением внешней торговли;
б) купленные через коммерческие банки на территории Республики Узбекистан;
в) наличная иностранная валюта, полученная в случаях, установленных законодательством;
г) по полученным кредитам, иностранным инвестициям и займам в порядке, установленном законодательством, и платежи, связанные с их осуществлением;
д) по внесению в уставный фонд (уставный капитал) юридических лиц в установленном законодательством порядке;
е) по платежам по банковским картам в соответствии с международной практикой;
ж) по платежам неторгового характера в случаях, установленных законодательством;
з) переведенные с других счетов владельца счета, открытых в иных банках Республики Узбекистан;
и) поступления средств в иных случаях, установленных законодательством.
2.4. Суммы, числящиеся на валютных счетах, могут быть по распоряжению владельца счета:
а) перечислены по платежам, связанным с осуществлением текущих международных операций;
б) использованы на оплату комиссионного вознаграждения по операциям банка в иностранной валюте, оплату расходов, связанных с командированием работников за пределы Республики Узбекистан (в том числе в наличной форме);
в) использованы на выплаты в счет погашения кредитов, займов, процентов и иных доходов;
г) перечислены на расходы по внесению в уставный фонд (уставный капитал) юридических лиц в установленном законодательством порядке;
д) использованы на продажу через коммерческие банки на территории Республики Узбекистан;
е) перечислены по платежам неторгового характера в случаях, установленных законодательством;
ж) переведены на другие счета владельца счета, открытые в иных банках Республики Узбекистан;
ж-1) выплачены в виде дивидендов;
з) использованы в иных случаях, установленных законодательством.
2.4.1 Суммы, числящиеся на валютных счетах фермерских хозяйств, могут быть по распоряжению владельца счета выплачены в наличной иностранной валюте.
III. СЧЕТА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - НЕРЕЗИДЕНТОВ
В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
3.1. Счета в иностранной валюте открываются для следующих юридических лиц - нерезидентов:
находящимся в Республике Узбекистан иностранным дипломатическим и иным официальным представительствам, международным организациям и их филиалам, пользующимся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительствам иностранных организаций в Республике Узбекистан, не осуществляющим хозяйственную или иную коммерческую деятельность;
участникам открытых электронных торгов товарно-сырьевых бирж;
осуществляющим покупку (продажу) акций обществ на организованных торгах;
осуществляющим деятельность в Республике Узбекистан через постоянное учреждение.
3.2. На данные счета могут быть зачислены:
а) иностранная валюта, переведенная из-за границы на имя владельца счета, а также с его счетов, открытых в других банках Республики Узбекистан;
б) иностранная валюта, подлежащая выплате коммерческими банками:
по платежным документам в иностранной валюте, присланным из-за границы на имя владельца счета;
по платежным документам в иностранной валюте, банковским картам, ввезенным из-за границы владельцем счета;
по предъявленным в банк именным платежным документам в иностранной валюте, не имеющим передаточных надписей, совершенных на территории Республики Узбекистан;
б-1) дивиденды и иные доходы от инвестиционной деятельности в Республике Узбекистан юридического лица - нерезидента, создавшего представительства;
в) наличная иностранная валюта:
ввезенная из-за границы владельцем счета и зарегистрированная при ввозе в Республику Узбекистан таможенным органом, либо присланная ценным пакетом в адрес коммерческого банка для владельца счета;
не зарегистрированная таможней при ввозе в Республику Узбекистан, в том случае, когда заполнение таможенной декларации не требуется;
присланная из-за границы в адрес владельца счета в почтовых отправлениях;
г) другие суммы, перечисленные или полученные в наличной форме в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Центрального банка Республики Узбекистан.
3.3. Суммы, числящиеся на данных счетах, могут быть по распоряжению владельца счета:
а) переведены за границу в принятой банком форме (банковский перевод, аккредитив, чек и т.п.);
б) использованы на оплату комиссионного вознаграждения по операциям банка в иностранной валюте, оплату расходов, связанных с командированием работников за пределы Республики Узбекистан (в том числе в наличной форме);
в) выплачены или перечислены на территории республики в сумах по действующему курсу покупки иностранной валюты на дату операции;
г) переведены на другие счета владельца счета, открытые в иных банках Республики Узбекистан, а также использованы на другие цели, предусмотренные действующим законодательством.
3.4. Средства, поступившие из-за границы и зачисленные на временные счета в иностранной валюте до регистрации в установленном порядке иностранных организаций (фирм), перечисляются на счета юридических лиц - нерезидентов, либо, в случае отказа в их регистрации, возвращаются вносителю.
IV. СЧЕТА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
4.1. Физические лица - резиденты (включая осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица) и нерезиденты вправе открывать счета в иностранной валюте в коммерческих банках на территории Республики Узбекистан и использовать средства в иностранной валюте на валютных счетах самостоятельно в соответствии с законодательством.
4.2. Владельцы счетов могут осуществлять операции по указанным счетам, предусмотренные настоящим Порядком, как лично, так и через уполномоченных ими лиц.
4.3. На счета физических лиц - резидентов (включая осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица) могут быть зачислены:
а) иностранная валюта, подлежащая выплате коммерческими банками:
по переводам из-за границы, поступившим на имя владельца счета;
по платежным документам в иностранной валюте, присланным из-за границы на имя владельца счета;
по платежным документам в иностранной валюте, банковским картам, ввезенным из-за границы;
по предъявленным в банк именным платежным документам в иностранной валюте, не имеющим передаточных надписей, совершенных на территории Республики Узбекистан;
б) иностранная валюта, переведенная с других счетов владельца счета, открытых в банках Республики Узбекистан;
в) наличная иностранная валюта;
г) проценты в иностранной валюте;
д) другие переводы неторгового характера, перечисленные или полученные в наличной форме в случаях, установленных законодательством и нормативными актами Центрального банка Республики Узбекистан.
4.4. Суммы, числящиеся на счетах физических лиц - резидентов (включая осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица), могут быть по распоряжению владельца счета:
за границу на счета физических лиц в размере не свыше 5000 долларов США в эквиваленте;
за границу на основании инвойсов, счетов и других документов за обучение, лечение, страхование;
за границу на расходы, связанные с оформлением, выдачей и использованием патентов и авторских свидетельств;
на оплату услуг консульских и иных официальных учреждений иностранных государств;
на выплату денежных средств на основании приговоров, решений и определений нотариальных и судебных органов;
за участие в конкурсах, выставках и соревнованиях, а также на расходы, связанные с трудоустройством по контрактам и другим операциям неторгового характера;
на счета в иностранных банках, открытые в соответствии с требованиями законодательства Республики Узбекистан на имя владельца счета;
на другие счета владельца счета, открытые в иных банках Республики Узбекистан;
б) выплачены наличной иностранной валютой (платежными документами в иностранной валюте), в том числе для вывоза за границу. При этом, разрешение на вывоз иностранной валюты выдается на сумму, определенную в соответствии с действующими нормативными актами;
б-1) выплачены в наличной иностранной валюте с валютных счетов физических лиц - резидентов осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица;
в) выплачены или перечислены на территории республики в сумах по курсу покупки иностранной валюты на дату операции;
г) использованы на оплату комиссионного вознаграждения по операциям банка в иностранной валюте;
д) использованы на другие цели, предусмотренные действующим законодательством и нормативными актами Центрального банка Республики Узбекистан.
4.4-1. Суммы, числящиеся на счетах физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, могут быть по распоряжению владельца счета использованы для оплаты импорта товаров (работ, услуг).
4.5. На счета физических лиц - нерезидентов могут быть зачислены:
а) иностранная валюта, переведенная из-за границы на имя владельца счета, а также с его счетов, открытых в других банках Республики Узбекистан;
б) иностранная валюта, подлежащая выплате коммерческими банками:
по платежным документам в иностранной валюте, присланным из-за границы на имя владельца счета;
по платежным документам в иностранной валюте, банковским картам, ввезенным из-за границы;
по предъявленным в банк именным платежным документам в иностранной валюте, не имеющим передаточных надписей, совершенных на территории Республики Узбекистан;
в) наличная иностранная валюта:
ввезенная из-за границы владельцем счета и зарегистрированная при ввозе в Республику Узбекистан таможенным органом, либо присланная ценным пакетом в адрес коммерческого банка для владельца счета;
не зарегистрированная таможней при ввозе в Республику Узбекистан, в том случае, когда заполнение таможенной декларации не требуется;
присланная из-за границы в адрес владельца счета в почтовых отправлениях;
поступившая и выданная по системам международных денежных переводов на основании подтверждающих документов;
снятая с банковских платежных карт владельца счета на основании чека банкомата (терминала);
полученная на территории Республики Узбекистан на законных основаниях, при представлении соответствующих подтверждающих документов;
снятая с банковского счета на основании подтверждающих документов;
г) проценты в иностранной валюте;
д) другие суммы, перечисленные или полученные в наличной форме в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Центрального банка Республики Узбекистан.
4.6. Суммы, числящиеся на счетах физических лиц-нерезидентов, могут быть по распоряжению владельца счета:
а) переведены на другие счета владельца счета, открытые в иных банках Республики Узбекистан, а также за границу в принятой банком форме (банковский перевод, чек и т. п.);
б) выплачены наличной иностранной валютой (платежными документами в иностранной валюте), в том числе для вывоза за границу. При этом, разрешение на вывоз иностранной валюты выдается на сумму, определенную в соответствии с действующими нормативными актами;
в) выплачены или перечислены на территории республики в сумах по действующему курсу покупки иностранной валюты на дату операции;
г) использованы на оплату комиссии за совершение коммерческими банками операций;
д) переведены на другие счета владельца счета, открытые в иных банках Республики Узбекистан, а также использованы на другие цели, предусмотренные действующим законодательством.
V. СЧЕТА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НЕРЕЗИДЕНТОВ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РЕСПУБЛИКЕ
УЗБЕКИСТАН ЧЕРЕЗ ПОСТОЯННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
5.1. Средства в иностранной валюте нерезидентов, осуществляющих деятельность в Республике Узбекистан через постоянное учреждение, хранятся на валютных счетах, открытых в коммерческих банках на территории Республики Узбекистан, и используются ими в соответствии с законодательством.
5.2. На данные счета могут быть зачислены:
иностранная валюта, переведенная из-за границы со счета нерезидента, создавшего постоянное учреждение;
иностранная валюта, переведенная со счетов постоянного учреждения, открытых в других банках Республики Узбекистан;
иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке;
дивиденды и иные доходы от инвестиционной деятельности в Республике Узбекистан юридического лица - нерезидента, создавшего постоянное учреждение.
5.3. Суммы, числящиеся на данных счетах, могут быть по распоряжению владельца счета:
использованы на продажу через коммерческие банки на территории Республики Узбекистан;
использованы на оплату расходов, связанных с командированием работников за пределы Республики Узбекистан (в том числе в наличной форме) в соответствии с установленным порядком;
переведены на счета за пределами Республики Узбекистан;
переведены на другие счета владельца счета, открытые в иных банках Республики Узбекистан, а также использованы на другие цели, предусмотренные действующим законодательством.
VI. СЧЕТА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НЕРЕЗИДЕНТОВ -
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, УЧАСТВУЮЩИХ НА ОТКРЫТЫХ
ЭЛЕКТРОННЫХ ТОРГАХ ТОВАРНО-СЫРЬЕВЫХ БИРЖ
И ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ПОКУПКУ (ПРОДАЖУ) АКЦИЙ
ОБЩЕСТВ НА ОРГАНИЗОВАННЫХ ТОРГАХ
6.1. Средства в иностранной валюте нерезидентов - юридических лиц, участвующих на открытых электронных торгах товарно-сырьевых бирж и осуществляющих покупку (продажу) акций обществ на организованных торгах, хранятся на валютных счетах, открытых в коммерческих банках на территории Республики Узбекистан.
6.2. На данные счета могут быть зачислены следующие средства:
иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке;
средства, полученные от покупки (продажи) акций на организованных торгах;
иностранная валюта, переведенная через биржевых брокеров на основании договора оказания брокерских услуг.
6.3. Средства с данных счетов по поручению владельца счета могут быть переведены на другие его счета, открытые в банках на территории Республики Узбекистан или за пределами Республики Узбекистан.
6.4. Коммерческие банки представляют сведения о движении средств на счетах в иностранной валюте Центральному банку Республики Узбекистан.
Заместитель председателя С.Б. Рахимов