Постановление правления Центрального банка от 11.06.2011 г. N 17/5 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию по организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках" (Зарегистрировано МЮ 21.07.2011 г. N 1831-2)

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО

МИНИСТЕРСТВОМ ЮСТИЦИИ

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

21.07.2011 г.

N 1831-2

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ПРАВЛЕНИЯ

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

11.06.2011 г.

N 17/5

О внесении

изменений и дополнений

в Инструкцию по организации кассовой

работы, инкассации и перевозки ценностей

в коммерческих банках

Вступает в силу с 31 июля 2011 года

В соответствии с законами Республики Узбекистан "О Центральном банке Республики Узбекистан" (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1995 г., N 12, ст. 247), "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1996 г., N 5-6, ст. 54) и постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 24 сентября 2004 года N 445 "О мерах по дальнейшему развитию системы расчетов на основе пластиковых карточек" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., N 38-39, ст. 425) Правление Центрального банка Республики Узбекистан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести изменения и дополнения в Инструкцию по организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках, утвержденную постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 17 мая 2008 года N 12/2 (рег. N 1831 от 27 июня 2008 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., N 26-27, ст. 258), согласно приложению.

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении десяти дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Узбекистан.

Председатель

Центрального банка                                                 Ф. Муллажанов

"Собрание законодательства Республики Узбекистан",

2011 г., N 29, ст. 310

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Постановлению

Настоящее Приложение  утверждено  на государственном  языке.

Авторский перевод текста на русский язык выполнен экспертами

информационно-поисковой    системы    "Norma"          и       носит

информационный    характер.  При    возникновении   неясностей

следует    обращаться    к    тексту    нормативно-правового   акта

на государственном языке.

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ,

вносимые в Инструкцию по организации

кассовой работы, инкассации и перевозки

ценностей в коммерческих банках

1. В пункте 4:

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"служба инкассации - служба, связанная с инкассацией ежедневных наличных денежных поступлений от клиентов банка, перевозкой ценностей банка (филиала банка), а также перевозкой специальных грузов хозяйствующих субъектов по их обращениям на основании договора, заключенного между сторонами";

дополнить абзацами пятым и шестым следующего содержания:

"пункт инкассации - специальное место (помещение), где хозяйствующими субъектами, осуществляющими деятельность на территории рынков и торговых комплексов, сдаются опломбированные инкассаторские сумки с ежедневной наличной денежной выручкой;

слип - квитанция терминала, подтверждающая проведение операции с использованием банковской пластиковой карты и отражающая информацию, дающую возможность идентифицировать сумму операции, вид, дату, а также банковскую пластиковую карту и терминал, сформировавший данный слип";

абзацы пятый-пятнадцатый считать соответственно абзацами седьмым-семнадцатым.

2. В пункте 24 дополнить абзацами пятым и шестым следующего содержания:

"В случаях изменения наименования или адреса банка (филиала банка) либо прекращения его деятельности для уничтожения всех имеющихся в банке печатей и штампов создается специальная комиссия и на эту комиссию возлагается обязанность по регистрации всех печатей и штампов.

Уничтожение печатей и штампов осуществляется в соответствии с требованиями Положения о порядке изготовления, хранения и пользования печатями и штампами (рег. N 1077 от 27 октября 2001 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств, 2001 г., N 20)".

3. В пункте 63 слово "бронзовой" заменить словами "покрытой латунью (желтого цвета)".

4. Абзац третий пункта 72 изложить в следующей редакции:

"Все разовые платежи осуществляются с помощью бланков формы 002-Ш-ТХ. Форма бланка приведена в приложении N 49 к настоящей Инструкции. Первая часть объявления бланка подшивается в кассовые документа дня банка, а вторая часть - выдается клиенту. При уплате физическими лицами налоговых платежей должен использоваться специальный платежный бланк (приложение N 50 к настоящей Инструкции). Платежный бланк состоит из трех частей: уведомления, квитанции и приходного ордера. Приходный ордер подшивается в документы дня, квитанция выдается уплатившему налог физическому лицу, и объявление представляется сотрудникам (специалистам) государственной налоговой инспекции соответствующего района (города) по их запросам".

5. Абзац первый пункта 73 изложить в следующей редакции:

"Перед внесением наличных денег на банковские счета клиентов работники бухгалтерии предварительно проверяют документы и оформляют их в порядке, указанном в Инструкции о порядке ведения бухгалтерского учета и организации бухгалтерской работы в банках Республики Узбекистан (рег. N 1834 от 11 июля 2008 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., N 28, ст. 276)".

6. В пункте 89:

из пункта "б" слово "вкладчикам" исключить;

дополнить пунктом "в" следующего содержания:

"в) вкладчикам выплата процентов по вкладам и возврат вклада через сберегательные кассы производится согласно требованиям Инструкции о порядке осуществления депозитных операций в банках Республики Узбекистан (рег. N 2205 от 4 марта 2011 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2011 г., N 9, ст. 97)".

7. Дополнить пунктом 89-1 следующего содержания:

"89-1. При осуществлении операций по списанию с использованием банковской пластиковой карты автоматически сформированный выведенный слип приравнивается к расходному кассовому ордеру. В конце дня оформляется расходный кассовый ордер на общую сумму наличных денег, списанных с банковских пластиковых карт физических лиц через терминал в кассе банка. При этом сумма каждой операции, выполненной через банковскую пластиковую карту, должна вноситься в информационную ленту, отмеченную в пункте 231 настоящей Инструкции".

8. Пункт 166 изложить в следующей редакции:

"166. Зафиксированные в акте денежные билеты и монеты передаются работнику, возглавляющему кассу пересчета. Этот работник составляет справку о принятых неплатежных и фальшивых деньгах, обнаруженных в сумках хозяйствующего субъекта, с указанием достоинств и номеров денег или суммы монет. Справка направляется главному бухгалтеру банка (филиала банка) и главный бухгалтер банка (филиала банка) оформляет приходный ордер формы 003 (приложение N 20) и учитывает неплатежные или фальшивые деньги по условной цене "1 сум за штуку" на счете 90415 - "Неплатежные банкноты и монеты".

9. Пункт 203 изложить в следующей редакции:

"203. В случаях когда явно видно, что наличные деньги фальшивые (нет необходимости проводить их экспертизу), фальшивые банкноты и монеты независимо от их номинальной стоимости приходуются в кассу в соответствии с требованиями пунктов 166 и 215 настоящей Инструкции, и об этом ставится в известность руководитель банка (филиала банка). Руководитель банка (филиала банка) в установленном порядке сообщает отделам внутренних дел района (города) об обстоятельствах обнаружения фальшивых денег с указанием их серий и номеров. Фальшивые деньги выдаются под расписку правоохранительным органам на основании их письменного запроса по расходному кассовому ордеру с этого счета. Дополнительно информация направляется для сведения соответствующему Главному территориальному управлению и Департаменту эмиссионно-кассовых операций Центрального банка".

10. В пункте 204:

в абзаце первом слова "дехканских, вещевых рынков и рынков строительных материалов" заменить словами "рынков и торговых комплексов";

в абзаце пятом слова "дехканских, вещевых рынков и рынков строительных материалов" и "от индивидуальных предпринимателей" заменить словами соответственно "рынков и торговых комплексов" и "от хозяйствующих субъектов";

дополнить абзацем девятым следующего содержания:

"Специализированные кассы банка (филиала банка) при хозяйствующем субъекте организовываются для приема ежедневной наличной денежной выручки только соответствующих хозяйствующих субъектов".

11. Абзац второй пункта 215 изложить в следующей редакции:

"Выявленные неплатежные или фальшивые денежные билеты вместе с актом передаются заведующему кассой банка и учитываются главным бухгалтером банка (филиала банка) по условной цене "1 сум за штуку" на счете 90415 - "Неплатежные банкноты и монеты".

12. Пункт 220 изложить в следующей редакции:

"220. В случаях когда имеющихся в кассах (в оборотной кассе и резервах наличных денег) банка (филиала банка) наличных денег недостаточно для обеспечения ожидаемых платежей, банк обращается с заявкой на получение подкрепления недостающей суммой наличных денег в Главное территориальное управление Центрального банка согласно Инструкции об организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан (рег. N 1518 от 26 октября 2005 г.) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2005 г., N 43-44, ст. 334).

Запрашиваемое банком (филиалом) банка подкрепление представляется в установленном порядке на основании распоряжения Главного территориального управления Центрального банка за счет наличных денег, имеющихся в оборотной кассе Расчетно-кассового центра или в кассах других банков (филиалов банка).

Полученное подкрепление должно быть израсходовано на установленные цели в течение 3 банковских рабочих дней. Неизрасходованное в этот срок подкрепление подлежит возврату в Расчетно-кассовый центр Главного территориального управления Центрального банка".

13. Пункт 248 изложить в следующей редакции:

"248. Управляющим банков (филиалов банков, начальникам операционных отделений банков), главным бухгалтерам и заведующим кассами предоставляется право открытия и закрытия денежных хранилищ, и на них возлагается обязанность принятия соответствующих мер по обеспечению целости и неприкосновенности наличных денег и других ценностей в денежных хранилищах.

При нахождении на работе управляющего (начальника операционного отдела) банка (филиала банка) не разрешается возлагать данную ответственность на их заместителей".

14. В пункте 266 слова "Положению об обменном пункте (рег. N 1114 от 14 марта 2002 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств, 2002 г., N 5)" и "09005 - Справка, используемая при приеме на экспертизу валюты и дорожных чеков" заменить словами "Положению об обменном пункте (рег. N 2183 от 17 января 2011 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2011 г., N 3, ст. 28)" и "09005 - Квитанция, используемая при приеме на экспертизу валюты и дорожных чеков".

15. Пункт 268 изложить в следующей редакции:

"268. Оформление и выдача клиентам чековых книжек осуществляются по заявкам клиентов банка.

Если клиент банка (филиала банка) прекратил деятельность или перевел свои счета в другой банк либо в других случаях, то выданные данным банком (филиалом банка) полностью или частично не использованные чековые книжки возвращаются в банк (филиал банка).

Дефектные, испорченные или возвращенные неиспользованные чековые книжки приводятся в состояние, не пригодное для использования, путем клинообразной вырезки их части, предназначенной для подписей, и в установленном порядке приходуются на счет 93609 - "Ценности на хранении". 

До уничтожения в установленном порядке специальной комиссией эти приведенные в негодное состояние чековые книжки должны (отдельно) храниться подобно ценностям в денежном хранилище банка".

16. Пункт 269 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

"Учитываемые на счете 94500 - "Ценные бумаги, имущество, имущественные права (требования) в качестве залогового обеспечения" ценные бумаги, гарантии и поручительства, принятые в качестве обеспечения кредитов, или имущество и имущественные права (требования), хранимые в качестве залога, договоры залога хранятся по своей номинальной стоимости в денежных хранилищах банка и подлежат учету в книге формы 120, приведенной в приложении 40 к настоящей Инструкции".

17. Дополнить пунктом 271-1 следующего содержания:

"271-1. В случае если наличные деньги в кассе банка (филиала банка), подлежащие сдаче в Центральный банк, не отправлены, деньги в полных пачках или в полных мешках для монет приходуются на счет 10198 - "Резерв наличных денег, сдаваемых в Центральный банк". Данные наличные деньги хранятся отдельно от остатков оборотной кассы и резерва наличных денег и учитываются в книге формы 141А, приведенной в приложении N 51 к настоящей Инструкции.

На основании соответствующего распоряжения Главного территориального управления Центрального банка разрешается списание в установленном порядке наличных денег со счета 10198 - "Резерв наличных денег, сдаваемых в Центральный банк".

18. Подпункт "б" пункта 272 изложить в следующей редакции:

"б) соответствует ли наличие денег и других ценностей в оборотной кассе, резерве наличных денег и резерве наличных денег, сдаваемых в Центральный банк, соответствующим данным бухгалтерского учета и остаткам, указанным в книгах форм 120, 141 и 141А".

19. В пункте 274 в абзаце первом слова "формам 120, 141 и 121" заменить словами "формам 120, 121, 141 и 141А".

20. В пункте 311 в абзаце первом слова "формам 120, 121 и 141" заменить словами "формам 120, 121, 141 и 141А".

21. В пункте 319 слова "коммерческого банка" заменить словами "банка (филиала банка)".

22. В пункте 325:

в абзаце первом слова "Коммерческие банки" заменить словами "Банки (филиалы банка)".

абзац второй изложить в следующей редакции:

"Ко всем организованным банками (филиалами банка) в здании банка, а также организованным вне здания банка, связанным с операционным днем банка сберегательным кассам и кассам минибанка, кассам, принимающим различные коммунальные и другие платежи, пунктам денежных переводов (далее - операционные кассы, расположенные вне банка), независимо от наименования, одинаково применяются требования настоящей главы (за исключением специализированных касс банков при хозяйствующих субъектах). Требования к зданиям пунктов (касс) обмена валюты и режим их работы определяются согласно Положению об обменном пункте (рег. N 2183 от 17 января 2011 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2011 г., N 3, ст. 28)".

23. В пункте 326 слова "коммерческими банками" заменить словами "банками (филиалами банка)".

24. В пункте 327:

в абзаце первом слова "Коммерческие банки и их филиалы" заменить

...