Как оформить ЭСФ самозанятому, который оказывает услуги юридическому лицу

Самозанятые лица, оказывающие услуги юридическим лицам, выставляют им ЭСФ . И на первых порах они могут сталкиваться с трудностями, осваивая базовый инструментарий электронного документооборота – ЭСФ, ИКПУ и электронные акты выполненных работ.

Если ваша компания пользуется услугами самозанятых, просто отправьте им эту ссылочку на buxgalter.uz:

 

 

Условия задачи:

• Самозанятый «редактор на аутсорсе» оказывает услуги юридическому лицу, работая с текстами корпоративного информационного ресурса.
• Заключен договор на оказание «услуг по созданию и обработке текста (SEO-рерайтинг, SEO-копирайтинг материалов баз данных)».
• На tasnif.soliq.uz нашелся ИКПУ 10699001034000000 Услуги по языковым переводам (письменные, устные) и редакционным работам (услуги по работе с текстом, стенографии). Другого нет, но, в принципе, сойдет.
• Естественно, у редактора оформлена самозанятость по виду деятельности «создание и обработка текстов» и есть ЭЦП физлица. Открыть Р/С самозанятого банк отказался: самозанятые принимают оплату на сумовую карту физлица через транзитный счет банка, единый для всех его клиентов-физлиц. Иного не дано – по крайней мере, в этом банке.
• Юрлицо-заказчик по итогам отработанного месяца выставило акт выполненных работ – в электронном виде.
• Редактор зарегистрировался на бесплатном didox.uz, следуя указаниям сервиса, и собирается подписать полученный акт и выставить заказчику счет-фактуру.

Поехали…

 

Кабинет клиента didox.uz

Прежде чем начинать работать с входящими и исходящими документами, внесем информацию в своем профиле на didox.uz.

При регистрации вы используете ЭЦП, поэтому реквизиты ИНН/ПИНФЛ,  наименование организации (ваши Ф.И.О.) и телефон подтянутся в нужные строки автоматически.

Адрес наш самозанятый ввел вручную, потом нажал желтую кнопку «Сохранить», потом – фиолетовую кнопку «Обновить с ГНК». В результате этих нехитрых манипуляций все получилось.

Но с основным Р/С и МФО банка вышел прокол, т.к. счета у самозанятого нет, номер пластиковой карты сюда не впишешь, транзитный счет банка – тоже, т.к. он общий для всех клиентов банка. Соответственно, и МФО банка оказалось невозможно ни вписать, ни сохранить. Ну и ладно, выставить счет-фактуру это в итоге не помешало.

 

ИКПУ

Далее идем во вкладку ИКПУ. Тут пусто…

 

Заходим на сайт tasnif.soliq.uz, авторизируемся через ЭЦП и вводим в поле поиска ИКПУ какое-нибудь опознавательное слово из вашей услуги. У редактора это – «текст». В итоге он нашел, что искал:

 

Кликаем на наш ИКПУ и получаем:

В закрепленных единицах выбираем «сум.» и кликаем «Добавить в избранное».

Будьте готовы к тому, что с первого раза ничего не получится. Система будет ругаться, сообщать, что этот ИКПУ лично вам не подходит и т.д., и т.п. Но при должной настойчивости все получится. Просто методично кликайте на «Добавить в избранное». Система вскоре поймет, что вы – душный, от вас не так просто избавиться, и в итоге выдаст вам, что хотели.

Возвращаемся на Didox, обновляем страницу и вуаля:

Теперь остались мелочи – собственно, подписать акт выполненных работ и выставить ЭСФ. Делать это нужно в последний рабочий день месяца.

 

 

Акт выполненных работ

Заходим на вкладку «Входящие документы». Вот наш акт – с оранжевой меткой, т.к. еще не подписан.

Заходим в него, внимательно читаем. Если все в порядке, находим и кликаем кнопку «Подписать».

Обратите внимание на сумму к получению. Тут единица изменения тыс. сум. Следовательно, если вы заработали, например, 10,9 млн сум., то в акте увидите «10 900,0». Это важно… Дальше поймете, почему.

После подписания можете скачать себе документ в pdf:

 

Электронный счет-фактура

Заходим во вкладку «Документы», кликаем желтую кнопку в правом верхнем углу «Создать». Открывается форма электронного документа, где в части «Ваши сведения» уже отражены ИНН/ПИНФЛ, Ф.И.О. и адрес.

В вышеприведенной части документа оставьте «Счет-фактура без акта» и «Стандартный» и заполните поля со «звездочкой»:

• номер счета-фактуры ставьте, какой хотите. Например, 15-1, где 15 – это номер вашего договора с заказчиком, а 1 – это первый ЭСФ по этому договору;
• дату документа выберите в выпадающем календаре. Например, 28.06.2024 (последний рабочий день июня);
• номер контракта – это номер вашего договора с заказчиком. Мы решили, пусть будет 15;
• дата контракта – это дата, когда вы заключили договор.

Далее введите в части «Сведения партнера» его ИНН (есть в реквизитах договора с ним). И нужная информация заполнится автоматически.

Если все «ок», переходим к табличке внизу:

• Выбираем ИКПУ, нажав на стрелку.
• В поле «Описание товара, работ, услуг» пишем название вашей услуги, как она описана в заключенном договоре. У редактора это «услуги по созданию и обработке текста (SEO-рерайтинг, SEO-копирайтинг материалов баз данных), как мы помним.
• Выбираем единицу измерения «сум».
• В поле «Цена» и «Стоимость» переносим сумму из Акта выполненных работ, добавляя к ней три нуля. Редактор так не сделал, в итоге заработал за месяц ровнехонько 10 900 сум. И ему пришлось выставлять исправленный счет-фактуру. Будьте умнее, не делайте так.
• В поле «Происхождение товара» выбираем «Услуга».

На любом этапе работы над документом можно кликнуть желтую кнопку «Сохранить». И у вас зафиксируется черновик со всеми внесенными данными.

Теперь все перепроверяем, кликаем «Подписать» счет-фактуру и бежим звонить заказчику услуг, пусть порадуется тоже.

После того, как он подпишет ваш ЭСФ, документ отразится у вас в исходящих с зеленой пометкой – «Подписан».

В последующие разы вы будете копировать его и выставлять новые ЭСФ, меняя только дату выставления документа и сумму в соответствии с очередным полученным актом.

 

Исправленный счет-фактура

Если вы с вашим заказчиком дружно подписали ваш ЭСФ, а он оказался с ошибкой, например, в цене, именно вам придется все перевыставить заново.

Идем в этот наш «первый блин комом», сохраняем себе где-нибудь оба ID документа – и «didox», и «rouming», нам они понадобятся. И кликаем голубую кнопку «Копировать»:

У вас откроется новая форма ЭСФ.

Выберите «Счет-фактура без акта» и «Исправленный».

Введите все номера и даты в этой части, как в первом ЭСФ, но также укажите ID старого счета-фактуры. Редактор ввел ID (rouming), и у него все получилось.

Далее внесите исправление, сохраните, внимательно все перепроверьте и снова подпишите документ (надеемся, уже в последний раз).

И проинформируйте заказчика, пусть проверяет и снова подписывает.

Дело сделано! В следующий раз будет легче.

Юлия ЯШИНА