Бухгалтерский учет налога с доходов нерезидента

ID вопроса: 31762

Предприятие в 2024 году оплатило аванс поставщику - резиденту ОАЭ. Акты оказания услуг будем подписывать в 2025 году. Сертификат резидентства ОАЭ за 2025 год поставщик услуг получит только летом 2026 года, после чего предоставит его нам для применения соглашения об избежание двойного налогообложения. Сумма договора включает в себя сумму налога с доходов нерезидента. Мы удерживаем налог с нерезидента и уплачиваем в бюджет. В 2026 году после получения сертификата будем налог возвращать и отправлять нерезиденту.

Какими проводками это отражается в бухучете?

Ответы экспертов:

🌸Весенняя акция: до 31 марта – скидка 15% на Buxgalter Pro.

Оформите пробный доступ, чтобы оценить возможности сервиса и подключить тариф со скидкой.
Возникли вопросы? напишите нам или позвоните 1172.

Если у вас уже есть доступ, войдите по своим логину и паролю.

Войти на сайт

Регистрация