Проводки по возврату неиспользованного материала продавцу

ННО приобрело по корпоративной карте материалы для проведения ремонта в помещении. Материал был оприходован на основной склад для последующих ремонтных работ. По окончании работ выявились остатки материала, которые были возвращены продавцу по акту возврата. Продавец перечислил сумму за возврат неиспользованного материала на основной расчетный счет. Так как приобретение материала не оформлялось договором купли-продажи, возникли трудности с проводками по списанию с основного склада и возвратом продавцу.