Как отразить корректировку налоговой базы по налогу на прибыль в налоговой отчетности

ID вопроса: 35395

Основной вид деятельности предприятия – аренда складских помещений, ОКЭД 68202. По всем договорам арендная плата составляет ниже арендной платы с учетом минимальных ставок. Для корректировки налоговой базы по НДС в соответствии с ч. 4 ст. 248 НК создаем односторонний ЭСФ, который отражается в стр. 108 прил. №1 к Расчету НДС.

В какой строке прил. №1 к Расчету налога на прибыль следует отражать корректировку дохода по данному ЭСФ, чтобы в алгоритмах камеральной проверки не выявлялись расхождения между расчетами НДС и налога на прибыль?

Ответы экспертов:

🌸Весенняя акция: до 31 марта – скидка 15% на Buxgalter Pro.

Оформите пробный доступ, чтобы оценить возможности сервиса и подключить тариф со скидкой.
Возникли вопросы? напишите нам или позвоните 1172.

Если у вас уже есть доступ, войдите по своим логину и паролю.

Войти на сайт

Регистрация