Нужно ли выставлять ЭСФ на проценты по денежным займам

ID вопроса: 32312

В стр. 223 прил. №1 к Расчету налога на прибыль мы указали проценты, удержанные у наших сотрудников по ставке рефинансирования ЦБ за займы, полученные у нашего предприятия в размере 19 млн сум. Пришло письмо автокамерала о расхождениях в отчетах по налогу на прибыль и НДС на эту сумму. Налоговая инспекция требует, чтобы мы на эти проценты выставляли ЭСФ.

Должно ли предприятие выставлять такие ЭСФ? В какую строку отчета поставить эту сумму, чтобы не было расхождений по налогу на прибыль и НДС?

Ответы экспертов:

🌸Весенняя акция: до 31 марта – скидка 15% на Buxgalter Pro.

Оформите пробный доступ, чтобы оценить возможности сервиса и подключить тариф со скидкой.
Возникли вопросы? напишите нам или позвоните 1172.

Если у вас уже есть доступ, войдите по своим логину и паролю.

Войти на сайт

Регистрация